جزوه تایپ شده پولشویی
مسعودی مقام دانشگاه آزاد علمی کاربردی پیام نور کاردانی برای آزمون استخدامی بانک مرکزی کارشناسی ارشد جابر محمدی کاردانی خلاصه جابر محمدی کتاب رشته -
ً [1] [ نیازمند منبع ]
[2] () [3] [4] [5]
“” ؛ “” “” ً : (“”) (“”) (“”). ً [6]
:
(“”) (“”) : «» «» [7]
“[همچنین به عنوان ساختار شناخته می شود]، “. [8]
: ً [9]
:
: ً [11] ً ً /
: [12] [13] [14]
: معمولاً به شخصی اشاره دارد که بهعنوان مالک ساختگی عمل میکند تا نهاد تجاری. [15] [16]
رفت و برگشت : در اینجا، پول در یک شرکت خارجی کنترل شده در خارج از کشور، ترجیحاً در بهشت مالیاتی که حداقل سوابق در آن نگهداری می شود، سپرده می شود، و سپس به عنوان سرمایه گذاری مستقیم خارجی ، معاف از مالیات، بازگردانده می شود. نوع دیگری از این امر انتقال پول به یک موسسه حقوقی یا سازمان مشابه به عنوان وجوه در قبال هزینه، سپس ابطال نگهدارنده و پس از حواله پول، نشان دادن مبالغ دریافتی از وکلا به عنوان میراث تحت وصیت یا عواید است. دادخواهی [16]
دستگیری بانک: در این مورد، پولشویان یا مجرمان، سود کنترلی را در یک بانک، ترجیحاً در حوزه قضایی با کنترل ضعیف پولشویی خریداری میکنند و سپس بدون بررسی، پول را از طریق بانک منتقل میکنند.
تقلب در فاکتور: یک مثال زمانی است که یک مجرم با یک شرکت تماس می گیرد و می گوید که جزئیات پرداخت تامین کننده تغییر کرده است. آنها سپس [17]
: ً [10]
: ً : [18]
: [19]
: [20] [21] [22] [23] ([24] ) “” “” [25] [26]
() () [27]
: - - /( ) -[28] [29]
ً [27]
[30] - ً [ نیاز به نقل از ] – ً [31][32] [33] [34]
: [35] ً [36] ”” [37]( ) () [38]
[39] ()، : «[40][6] – [6] [41]ً () .
[42] [43]
() ً () [44] « » [45][46]
[47]
[48]
[ چه زمانی؟ ] ، [49] : ً ( ) ( )
ً [50] مؤسسات غیرمالی ملزم به شناسایی و گزارش تراکنش های مشکوک به واحد اطلاعات مالی در کشور مربوطه هستند. به عنوان مثال، یک بانک باید هویت مشتری را تأیید کند و در صورت لزوم، تراکنش ها را برای فعالیت مشکوک زیر نظر داشته باشد. این فرآیند تحت عنوان « مشتری خود را بشناسیداقدامات، به معنای شناخت هویت مشتری و درک انواع معاملاتی است که مشتری احتمالاً در آن شرکت می کند. موسسات مالی با شناخت مشتریان خود، اغلب می توانند رفتارهای غیرعادی یا مشکوک را شناسایی کنند که به آن ناهنجاری گفته می شود، که ممکن است نشانه ای از پولشویی [51]
کارمندان [ نیازمند منبع ]«» [ نیازمند منبع ]
فهرست مطالب